——2022年9月29日在县第十七届人大常委会

第十一次会议上

新兴县审计局局长   伍文才

主任、各位副主任，各位委员：

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会报告新兴县2020年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　2021年11月，县第十七届人大常委会第一次会议审议了县政府《关于新兴县2020年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），并提出了具体审议意见。县政府高度重视，组织有关部门认真研究审议意见，全力推进整改，取得了阶段性的成效。现将《审计工作报告》反映问题的整改情况报告如下：   

　　一、审计整改工作的推进落实情况

　　（一）压实整改主体责任。对审计查出的问题，县政府高度重视，压实整改主体责任，明确各单位主要负责人为整改落实第一责任人，要把抓好审计整改作为重大政治任务，严格落实整改要求，确保整改工作落实到位。

　　（二）强化审计整改督促。县审计局始终紧紧围绕县委、县政府中心工作，充分发挥审计“治已病、防未病”作用，认真梳理审计查出问题，建立整改动态监督台账，定期跟踪整改落实情况，并加强对有关单位的整改指导工作，促进审计整改落实到位。

　　（三）有力推进整改落实。各有关单位把抓好审计整改列入工作重点任务，研究制订具体整改措施，建立整改台账，紧跟进度；对能立行立改的问题，做到及时纠正。为全力抓好整改，个别单位还成立了审计整改工作小组，主要负责同志担任组长，召开专题会议对审计整改作出具体安排。

　　 二、审计查出问题的整改情况

　　截至2022年8月底，审计查出的296个问题，已完成整改263个，未完成整改33个，整改完成率88.85%。通过收缴（收回）资金、统筹盘活、加快拨付、调整账表等方式整改金额10167.50万元，制定完善相关规章制度13项。主要情况如下：

　　 （一）财政管理审计查出问题方面。应整改问题143个,已整改118个，整改金额7338.14万元，完善预算管理、财务管理等方面制度4项。

　　1.关于县财政管理及决算草案方面的问题

　　（1）关于预算编制、预算调整不够规范问题。一是县财政局通过进一步改进预算编制，提高预算约束性和可操作性；二是2021年起按规定将社会保险基金预算草案及调整方案报有关部门审核；三是在2021年提请县人大的县级财政预算调整方案中，已对调整的理由、项目和数额进行了说明。

　　（2）关于财政管理不够规范问题。2021年，县财政局已按规定执行国库集中支付制度；对需纳入预算安排的项目资金纳入县级项目库申报管理，并按财政资金绩效目标和项目库管理有关规定编制预算资金。

　　（3）关于部分预算项目未按规定时限完成问题。9个镇级社区居家养老服务中心，已在2021年5月前全部投入运营。

　　（4）关于依法行政意识和制度建设有待加强问题。目前，县财政局正待市出台新的相关管理办法后，结合我县实际拟订新规，并在征求意见后报县政府印发实施。2021年度项目支出预算绩效目标申报工作通知中，已明确要求“凡由县财政资金安排纳入县项目库编报范围内的项目支出预算，均需申报预算绩效目标”。

　　2.关于部门预算执行方面的问题

　　（1）关于部门预算管理工作有待加强问题。一是针对预算执行率低的项目，3个单位已加快推进项目进度，提高预算执行率；其他单位未执行的预算项目资金共4534.43万元，在2021年底已由县财政收回重新盘活使用。二是针对存量资金未按规定上缴问题，2个镇已按规定将存量资金共33.50万元清理上缴县财政。

　　（2）关于公用经费支出管理不合规问题。一是针对公务接待或会议费报销依据不足问题，在审计指出后，20个单位已进一步规范公用经费支出管理，强化审核把关力度，完善相关支出手续资料。二是针对超预算列支公务用车运行维护费问题，6个单位通过加强预算管理，在2021年做到未超预算安排相关支出。三是针对未按规定使用公务卡结算问题，12个单位认真抓好本单位公务卡结算制度的落实，办理了公务卡并按要求使用。

　　（3）关于资金划拨不规范问题。有关单位已加强支付管理，完善划拨审批手续，进一步规范使用财政资金。

　　（4）关于非税收入管理不到位问题。2个单位已将应缴未缴的利息收入共1158.2万元，全额上缴县财政。

　　（二）重大政策措施落实跟踪审计查出问题方面。应整改问题6个，已整改5个。

　　1.关于农村危房改造政策落实方面的问题

　　（1）关于未按规定对原有危房进行拆除问题。2个镇3户原有危房已拆除。

　　（2）关于危改工程潜在质量风险问题。有关业务主管部门保证以后把好危改工程实施的规范关和质量安全关，确保民生政策真正落到实处。

　　2.关于“粤菜师傅”政策落实方面的问题

　　（1）关于“粤菜师傅”工程延缓实施问题。2021年，我县分别在翔顺集团和天堂镇举办了厨艺技能大赛和首届镇级美食节。

　　（2）关于“粤菜师傅”政策未能全要素配套推进问题。目前，新兴县已完成“粤菜师傅”专项职业能力考核项目开发，建立了我县乡村粤菜产业项目和乡村粤菜美食旅游景点，乡村粤菜美食精品线路预计2022年年底前公布。

　　（3）关于部分内控制措施未能做到执行和监督相互制衡问题。有关业务部门在2020年12月底已按要求实行A、B角（即初审、复核不同人），进行审核发放补贴。

　　（三）脱贫攻坚与乡村振兴审计查出问题方面。应整改问题17个，已整改16个，整改金额427.64万元，完善人居环境整治方面制度1项。

　　1.关于精准扶贫精准脱贫方面的问题

　　（1）关于上级审计机关以前年度审计发现的部分问题未整改完毕问题。一是8个镇已追回22个光伏项目多支付的税款100.55万元。二是1个镇已追回多支付的新农村建设、人居环境整治工程款3.08万元。

　　（2）关于部分建档立卡贫困户保障政策落实有疏漏问题。47名贫困残疾人未按规定纳入残疾人两项补贴保障范围问题，已在审计期间完成整改。

　　2.关于乡村振兴相关政策和资金使用方面的问题

　　（1）关于高标准农田建设管理不到位问题。一是针对存在重复计算高标准农田建成面积问题，现已将建成并通过验收的8个垦造水田项目面积1433.66亩，补建重复计算的面积，并纳入高标准农田进行管理。二是针对2个农田建设项目存在偷工减料的问题，审计期间，2个责任单位已进行了整改。三是针对高标准农田项目选址不合理问题，对不符合选址要求的地块图斑，将从高标准农田范围内剔除，目前我县已将剔除情况上报由省统一处理。四是针对2个已建成高标准农田项目存在设施设备损毁或运行不正常问题，有关镇已修复受损水陂，对机耕路和水渠进行了杂草清除并疏通了渠道。五是针对部分高标准农田未按规定划为永久基本农田问题，当前我县“三线”划定第一轮上报成果中，在2018-2020年高标准农田项目的长期稳定利用耕地中共划定8989亩永久基本农田。六是针对已建成高标准农田存在“非农化”“非粮化”现象问题，根据《新兴县人民政府办公室关于做好坚决制止耕地“非农化”行为有关工作的通知》要求，按照职责分工，对涉及违法用地部分进行查处，坚决制止耕地“非农化”行为。

　　（2）关于农村人居环境整治力度不足问题。一是针对公厕等项目未按规定时限完成建设问题，涉及的6个镇已完成2020年公厕建设任务，建成公厕31座。二是针对卫生公厕后续管护不到位和村级污水处理设施运行不畅或损毁问题，已增备保洁员，落实好厕所维护机制，加强公共厕所的日常保洁工作，并做好厕文明的宣传教育。从2021年8月起，新兴县已委托专业第三方公司对全县已建成投运的镇村污水进行托管运营，已接管镇级污水厂11座、村级污水处理设施470座，出水水质得到改善。三是针对农村生活垃圾乱扔乱放、露天焚烧问题，有关镇已督促相关村委立行立改，对积存垃圾进行全面清理，并进一步健全落实长效保洁机制。四是针对制度不完善问题，县制定了《新兴县城乡垃圾处理设施管护运维机制实施方案》，并按照“谁使用、谁管护”原则，各镇、村进一步完善、落实长效管护机制，把其纳入《村规民约》、文明镇村户评比内容。

　　（3）关于农业产业发展政策落实和项目推进存在薄弱环节问题。一是针对同一项目重复申报补助资金问题，重复申报的150万元补助资金已退回了县财政。二是针对生猪产业园建设项目推进缓慢问题，2021年7月底，新兴县生猪产业园已通过省农业农村厅专家组验收。

　　（4）关于有2个单位涉农资金174.01万元滞留闲置问题。有关单位已加快推进项目进度或申请调整了闲置资金用途，进一步提高资金使用效能。

　　（四）重点民生项目和资金审计查出问题方面。应整改问题35个，已整改32个，整改金额502.13万元，完善城乡“两癌”免费检查项目方面制度1项。

　　1.关于困难学生生活费补助资金方面的问题

　　（1）关于补助资金发放迟缓问题。有关业务部门已加强业务指导和督查，并将困补资金按规定纳入制度化、规范化管理，让民生政策切实发挥成效。

　　（2）关于发放审核把关不严问题。在审计期间，已将学生多享受的生活费补助5425元追回并上缴县财政。

　　（3）关于制度建设不够完善问题。目前各有关单位均建立了相关管理制度，并按制度落实学生资助信息安全管理。

　　2.关于无障碍设施建设管理方面的问题

　　（1）关于盲道未按规定应铺尽铺问题。县已对主要路段、主要节点铺设了盲道约300米，其他路段盲道待向县政府申请资金后继续铺设。

　　（2）关于部分无障碍设施建设未达国家标准，限制了使用效率和效果问题。有关业务部门已对县城沿江路靠东山庙桥河堤等5处人行道盲道按连续性标准进行了整改；对凤凰小学周边道路盲道和中山公园北入口（大榕树）出入口处的石墩间距离，已调整为1.5m标准；对文化广场靠教育局人行道等10处降低了路缘石坡道；在文化广场按规定设置轮椅坡道6处，并重新设置了盲道100米；在金台山智慧公园设置了无障碍机动车停车位10个。

　　（3）关于职能部门职责履行不到位，致使无障碍设施的作用受到不同程度制约问题。有关业务部门已对被阻碍的盲道进行了清理，并加强对服务单位巡查质量和效果的考核，建立无障碍设施投诉举报机制，不断推进无障碍设施的管理。

　　3.关于保障性安居工程方面的问题

　　（1）关于存在公共租赁住房数量实际数少于上报数28套问题。通过调剂来补充公租房差额套数，将广东新合铝业新兴有限公司所属的28套职工宿舍纳入企业自建公租房进行管理。

　　（2）关于34户不符合条件而享受了公租房问题。审计指出有34户申请人或共同申请人名下有房产，经再次重新核实，其中有2户为纯土地、未建房；另对不符合条件的32户进行了清退或按市场租金续租。

　　（3）关于40套已承租公租房闲置问题。经再次核查水电使用情况，对闲置的10户办理了退房手续；另外30户除个别几户因外出学习等情况，其他均已恢复正常入住。

　　4.关于城乡妇女宫颈癌和乳腺癌检查政策落实方面的问题

　　（1）关于未严格在3个月内履行随访职责问题。有关单位已组织相关工作人员参加培训，并落实专人负责对筛查异常或可疑病例进行档案管理。

　　（2）关于县主管部门未加强质控指导和评估问题。2021年县主管部门组织项目督导和质控领导小组成员，对2021年“两癌”免费检查项目进行项目管理、资金使用、支出进度、质量控制及效果等四项要素进行指导和评估。

　　（3）关于未按规定采取深入社区、家庭等线下宣传方式进行宣传问题。2021年，县分别在天堂镇朱所村和在太平镇河村开展了“两癌”检查入乡村活动、“两癌筛查 守护健康”志愿服务活动。

　　（4）关于初筛机构未引入竞争机制问题。已调整《新兴县城乡妇女“两癌”免费检查项目实施方案（2022年）》，确定了县妇幼保健院、县第二人民医院、县天堂镇中心卫生院作为我县的常态化初筛机构。

　　（5）关于出台的“两癌”实施方案未能体现制衡性问题。县成立了“两癌”免费检测项目督导和质控工作领导小组，成员分别由县人民医院、县中医院、县妇幼保健院等技术人员组成，负责资金和项目管理，常态化开展监督管理。

　　5.关于政府投资项目方面的问题

　　（1）关于基建程序不规范问题。2个单位已加强相关文件的学习，并承诺在今后依法依规进行工程项目建设。

　　（2）关于基建管理不合规、不规范问题。审计指出后，集成河碧道建设施工单位已将工人工资260.56万元和工资保证金99.57万元划拨到专用账户；有关业主单位完善了设计变更手续；多结算的工程款1.18万元已收回。

　　（3）关于项目建设效率不高问题。县社矫工程于2021年10月8日完成竣工结算，现正向县财政申请支付工程结余款，待支付工程尾款后办理决算；县集成河碧道工程已完成部分验收。

　　（五）促进领导干部担当作为和规范权力运行审计查出问题方面。应整改问题94个，已整改91个，整改金额1899.59万元，完善“三公”经费、三重一大、固定资产管理和财务管理等方面制度7项。

　　1.关于决策机制不完善的问题。2个单位完善了重大事项决策制度，对“三重一大”事项的实施范围和要求、表决等方面作出了具体要求。

　　2.关于执行上级决策部署不到位的问题。经审计提出后，有关镇已将拖欠民营企业的账款9.50万元支付完毕。

　　3.关于财经政策执行不到位的问题。3个单位已进一步规范政府采购管理，对符合政府采购的事项，依程序办理手续；2个单位已进一步规范会计核算，确保会计信息真实、完整；1个单位已规范津补贴发放，停发了不符合规定的津补贴；1个村已将违规发放加班补贴1900元收回；1个单位已将闲置的资金1240.07万元上缴县财政。

　　（六）绩效审计查出问题方面。应整改问题1个，已完成整改。

　　在省审计厅对省财政下达我县新增财政直达资金绩效审计中，发现个别项目支出进度相对缓慢等问题，在审计指出后,已完成整改。

　　三、未完成整改问题及下一步推进整改的措施

　　从整改情况看，大部分审计发现问题已经得到整改，小部分问题尚未整改到位，主要存在以下几种情况：一是个别问题需要持续统筹推进整改，如个别跨年度项目预算执行率低和工程项目进展缓慢问题；二是个别问题客观情况较复杂，整改难度较大，如未清理应收账款问题；三是个别问题需要较长时间全面梳理核实，如资产管理、产权处置问题。

　　对未整改完成问题的落实措施：一是各涉改单位进一步压实整改责任，层层分解、落实问题整改的具体责任人，并分类细化问题整改措施，全力推进整改落实工作。二是加强审计、纪委监委、巡视巡察、党政督查、组织人事等之间的联动工作，统筹推动解决整改中的困难；同时自觉接受人大监督，加大人大监督审计整改落实和追责力度，全面提升整改效果。三是进一步用好整改成果，举一反三，补齐短板，健全机制，以实实在在的整改成效，促进治理体系和能力的提升。下一步，县审计局将严格按照县人大常委会及县政府的部署要求，继续加强对未完成整改问题的跟踪督促和指导，确保问题整改落实到位。

　　以上报告，请予审议。