关于2022年新兴县财政预算调整方案的报告

　　新兴县财政局局长  邓均效

主任、各位副主任，各位委员：

　　根据《预算法》第六十七条规定，受县人民政府的委托，现就我县2022年财政预算调整方案报告如下:

　　2022年，新兴县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、党的二十大以及中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记对广东系列重要讲话和重要指示精神，坚决落实省委省政府“1+1+9”工作部署和市委市政府“一二三四五六”思路举措，以及县委、县政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”、“六保”工作，兜牢兜实“三保”底线。今年以来，受宏观经济下行压力加大、减税降费和疫情防控等因素影响，税收收入持续负增长。虽然通过大力盘活政府资产资源等措施筹集资金弥补部分减收，但预计仍难以完成年初县级财政收入预算。为此，我们通过大力压减一般性支出、盘活存量资金、增加调入资金等措施，努力实现一般公共预算、政府性基金预算收支平衡。

　　一、本次预算调整的有关情况

　　面对今年财政收支矛盾突出的形势，县财政在预算执行中采取增收节支措施努力平衡预算。增收方面，进一步加强地方税收收入分析力度，做到应收尽收；努力盘活存量资金，对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。节支方面，对已经在年初预算安排，预计在年底前无法形成实际支出的项目，一律收回统筹使用。继续牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制压减一般性支出，进一步优化财政支出结构，全力保障各项重点项目和民生支出，全力兜牢兜实“三保”底线，确保财政平稳有序运行。

　　根据全年预测以及执行上述增收节支措施后，县本级财政收支情况已发生变动，按照《预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》等规定，结合目前县本级预算收支执行和可支配财力情况，拟对2022年预算作出以下调整，调整后“三保”支出及重点项目支出不受影响，民生支出保障有力。

　　（一）一般公共预算调整部分

　　1.收入调整方面

　　（1）受宏观经济下行压力加大、疫情防控和减税降费等因素影响，我县一般公共预算收入计划调减56724万元，从年初预算安排202076万元、增长8.5%调整为145352万元、下降21.96%。其中：税收收入年初预算安排为111950万元，现计划调减20950万元，调整后为91000万元；非税收入年初预算安排为90126万元，现计划调减35774万元，调整后为54352万元，占一般公共预算收入的37.39%。

　　（2）上级补助收入年初预算安排为185910万元，调增88966万元，调整后为274876万元，主要是加大向上争取资金力度，增加了中央、省和市对我县的各项补助。

　　（3）上年结余年初预算安排为0万元，调增23338万元，调整后为23338万元，主要是增加了省级专项结转结余。

　　（4）调入资金年初预算安排为46116万元，调减42027万元，调整后为4089万元，主要是从政府性基金调入资金2607万元、国有资本经营预算调入资金1482万元。

　　（5）债务转贷收入年初预算安排为0万元，调增51794万元，调整后为51794万元，主要是增加了一般债券资金18000万元和再融资一般债券转贷资金33794万元。

　　（6）动用预算稳定调节基金调增4283万元，用于统筹安排支出。

　　调整后，一般公共预算总收入从434102万元调整为503732万元，调增了69630万元（具体变动项目见附件1）。

　　2.支出调整方面

　　（1）我县一般公共预算支出年初预算安排为389572万元，现计划调增6944万元，调整后为396516万元。

　　（2）上解支出年初预算安排为10734万元，现计划调增903万元，调整后为11637万元。

　　（3）债务还本支出年初预算安排为33796万元，与年初预算安排保持不变。

　　（4）年终结余年初预算安排为0万元，与年初预算安排保持不变。

　　（5）调出资金年初预算安排为0万元，现计划调增61783万元，调整后为61783万元，主要是收回存量资金调出到政府性基金预算统筹使用。

　　调整后，一般公共预算总支出从434102万元调整为503732万元，调增了69630万元（具体变动项目见附件2）。

　　（二）政府性基金预算调整部分

　　1.收入调整方面

　　（1）我县政府性基金预算收入年初预算安排为108298万元，现计划调减67162万元，调整后为41136万元。

　　（2）政府性基金补助收入年初预算安排为38万元，现计划调增1791万元，调整后为1829万元。

　　（3）调入资金年初预算安排为0万元，现计划调增87139万元，调整后为87139万元，主要是收回存量资金调入到政府性基金预算统筹使用。

　　（4）债务转贷收入年初预算安排为0万元，现计划调增240700万元，调整后为240700万元，主要是新增专项债券资金231000万元和再融资专项债券9700万元。

　　（5）上年结余年初预算安排为0万元，现计划调增608万元，调整后为608万元。

　　调整后，政府性基金预算总收入从108336万元调整为371412万元，调增了263076万元（具体变动项目见附件3）。

　　2.支出调整方面

　　（1）我县政府性基金预算支出年初预算安排为52520万元，现计划调增304989万元，调整后为357509万元。

　　（2）调出资金年初预算安排为46116万元，现计划调减43509万元，调整后为2607万元。

　　（3）债务还本支出年初预算安排为9700万元，与年初预算安排保持不变。

　　（4）年终结余年初预算安排为0万元，现计划调增1596万元，调整后为1596万元，主要是上级补助年终结转资金。

　　调整后，政府性基金预算总支出从108336万元调整为371412万元，调增了263076万元（具体变动项目见附件4）。

　　（三）国有资本经营预算收支计划的调整

　　1.收入调整方面

　　（1）我县国有资本经营预算收入年初预算安排为1021万元，计划调增461万元，调整后为1482万元。调增的主要原因是新兴县金叶发展有限公司上缴县政府的收益增加。

　　（2）国有资本经营预算转移支付收入年初预算安排为0万元，现计划调增18万元，调整后为18万元。

　　国有资本经营预算总收入年初预算安排为1021万元，现计划调增479万元，调整后为1500万元（具体变动项目见附件5）。

　　2.支出调整方面

　　我县国有资本经营预算总支出年初预算安排为1021万元，现计划调增479万元，调整后为1500万元。国有资本经营预算支出主要用于调入一般公共预算统筹使用（具体变动项目见附件6）。

　　（四）社会保险基金预算收支计划的调整

　　机关事业养老保险职业年金实行省级统筹，县级负责代收，资金全部上解省级，我县县级社会保险基金仅包含城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2022年社会保险基金预算收入年初预算安排为54327万元，现计划调增2456万元，调整后为56783万元。

　　社会保险基金预算支出年初预算安排为51768万元，现计划调增1130万元，调整后为52898万元。

　　本年收支结余年初预算安排为2559万元，现计划调增1326万元，调整后为3885万元。

　　年末滚存结余年初预算安排为36681万元，现计划调增3375万元，调整后为40056万元（具体变动项目见附件7）。

　　二、其他涉及预算调整报告的事项

　　（一）财政存量资金回收情况

　　为加大清理盘活提高财政资金使用效益，根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）、广东省财政厅印发的《广东省财政厅关于加大清理盘活提高财政资金使用效益的通知》（粤财预函〔2020〕26号）和《新兴县人民政府办公室印发关于深化县级预算编制执行监督管理改革的实施意见的通知》（新府办函〔2019〕46号）有关文件精神，对符合政策规定的财政存量资金收回本级预算统筹使用（包括各单位基本账户及其他账户结转结余存量资金）。截至2022年12月6日，我县符合政策回收的财政存量资金总额为128282万元（其中：1、全县各单位基本账户及其他账户结转结余存量资金总额2750万元；2、单位指标额度结转结余存量资金125532万元，分别是2020年度及以前的结转结余资金6027万元、2021年度结转结余资金2093万元、2022年度本级安排的资金117412万元）。为确保项目执行的延续性，结合工作实际需要，对收回的部分存量资金共110473万元再由县财政视财力状况逐步安排给相关单位。由于此项工作处于动态变化中，实际清理盘活的项目及金额以年终执行为准。

　　（二）债务情况

　　根据地方政府债务管理系统显示，我县2022年地方政府债务提前下达限额为973063万元（其中一般债务限额367013万元，专项债务限额606050万元）。截至2022年11月30日，我县地方政府债务（负有偿还责任的债务）余额为973059万元（其中一般债务余额367009万元，专项债务余额606050万元），地方政府债务余额不超过上级部门提前下达的限额。

　　2022年，省财政厅下达我县地方政府债券292494万元（新增债券249000万元、再融资债券43494万元）。新增债券主要用于产业园区基础设施建设、人居环境整治、医疗卫生、供水、教育、城镇老旧小区改造等项目。再融资债券主要用于2022年到期的地方政府债券中，属于置换存量政府债务（即经全国人大常委会批准，清理甄别认定的截至2014年末存量政府债务）发行的地方政府债券，以及属于新预算法施行（2015年1月1日）后发行的新增债券。

　　新增一般债券18000万元，分别列入“城乡社区支出”科目3000万元、列入“教育支出”科目4831万元、列入“交通运输支出”科目5169万元；新增专项债券231000万元，列入“其他支出”科目（具体项目见附件8）。

　　再融资一般债券33794万元，全部列入“地方政府一般债券还本支出”科目；再融资专项债券9700万元，分别列入“国有土地使用权出让金债务还本支出”科目3800万元、列入“土地储备专项债券还本支出”科目5900万元（具体项目见附件9）。

　　以上报告，请予审议。

　　附件：1.新兴县2022年一般公共预算收入调整情况表

　　           2.新兴县2022年一般公共预算支出调整情况表

　　           3.新兴县2022年政府性基金收入调整情况表

　　           4.新兴县2022年政府性基金支出调整情况表

　           　5.新兴县2022年国有资本经营性收入调整情况表

　          　 6.新兴县2022年国有资本经营性支出调整情况表

          　　 7.新兴县2022年社会保险基金调整情况表

　         　  8.新兴县2022年地方政府新增债券资金安排情况表

         　　  9.新兴县2022年再融资债券项目情况表

                附件 1-9：2022年收支情况调整表.xlsx